2021年度3344官方网站部门决算

目 录

第一部分 3344官方网站概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分3344官方网站概况

一、部门职责

3344官方网站是市直正处级中职学校，核定全额拨款事业编制184名，属财政拨款经费包干预算事业单位，一级部门预算单位。学校全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，培养中等专业技能人才，促进经济社会发展，举办商贸财经、旅游服务、文化艺术、电子技术、机械工程等中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定业务，承担与职业教育相关的其他社会培训服务。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

3344官方网站作为一级部门预算单位，内设科室为：党政办公室、教务（含培训）科、学保（含招生）科、物业管理科、财务科、监审科共计6个科室，另设有学校工会、学校团委等组织。

（二）决算单位构成

2021年部门决算公开单位构成包括：3344官方网站本级。

第二部分 部门决算表

（详情见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各2459.31万元。与上年相比，金额减少1194.69万元，减少48.58%，主要是因为一般公共预算收入及项目收入减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2201.18万元，其中：财政拨款收入1947.95万元，占88.50%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入253.23万元，占11.5%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2459.31万元，其中：基本支出2184.52万元，占88.83%；项目支出274.8万元，占11.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计各2206.08万元，与上年相比，减少1197.68万元,减少54.29%，主要是因为一般公共预算收入及项目收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2206.08万元，占本年支出合计的89.7%，与上年相比，财政拨款支出减少265.62万元，减少12%，主要是因为本年新增项目收入减少，同时项目支出减少所致。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2206.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出79.56万元，占3.60%；教育（类）支出1823.57万元，占82.66%；社会保障和就业支出236.83万元，占10.74%；卫生健康支出66.12元，占3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为893.33万元，支出决算数为2206.08万元，完成年初预算的246.95%，其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初财政预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出主要用于我校财政支农培训项目。资金来源为我校申请的财政支农培训专项资金。

2、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出为收到并支付的市五溪智汇柔性人才引进（2020年—2021年度）补助及2021年度引进人才补贴。

3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出主要用于教学仪器设备购置。资金主要来源为我校非税收入等其他自筹资金。

4、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为776.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出主要用于我校相关公用开支。资金主要来源为我校的免学费收入。

5、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算893.33万元，支出决算864.72万元，完成年初预算的96.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算列支的工会经费15.84万元及对个人和家庭的补助12.77万元（退休费0.96万元，离休费11.81万元），财政下拨时未拨缴至该大类中，工会经费直接由怀化市总工会据其资金情况计算工会经费直接拨付至校工会账户，财政不拨付此项收入。该项支出主要为我校人员基本工资开支。

6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为182万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出主要为我校年终绩效奖金支出及我校教学设备购置开支，资金来源为我校自筹资金。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项开支主要为离退休人员抚恤费等开支。资金来源为我校自筹资金。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为131.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项为我校机关养老保险缴费开支。资金来源为我校自筹资金。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项为我校一名离休教师春节一次性奖金及退休教工体检费用。资金来源为我校自筹资金。

10、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项主要用于我校实训设施设备购置。资金来源为我校自筹人才培养补助项目资金。

11、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项主要用于实训耗材的购置。资金来源为我校自筹的人才培养补助专项资金。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为66.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为经费包干单位，年初财政无此笔资金预算安排，年初预算仅包括在职人员经费包干、离退休人员公用经费及工会经费，该项支出全部为职工基本医疗保险缴费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1931.29万元，其中：人员经费1677.66万元，占基本支出的86.87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助等；公用经费253.63万元，占基本支出的13.13%，主要包括办公费、水电费、差旅费、专用材料费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.89万元，支出决算为0.19万元，完成预算的10.05%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因本年度未安排因公出国（境）。

公务接待费支出预算为1.89万元，支出决算为0.19万元，完成预算的10.05%，决算数小于预算数的主要原因是我校严控“三公”经费开支，特别是对公务接待费相关开支内容严格按照相关文件要求，抓严抓实每一环节，与上年相比减少0.1万元，减少52.63%,减少的主要原因是我校在政策上开源节流，厉行节约，本年开支的接待费主要为校企合作企业来校交流发生的业务招待费，今年接待人次较去年有一定程度减少。我校为经费包干单位，财政没有安排“三公”经费拨款，我校的“三公”经费支出来源于我校自筹资金。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平主要原因按预算执行，与上年数持平，主要原因是厉行节约，减少开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.19万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.19万元，全年共接待来访团组4个、来宾22人次，主要是接待深圳市京木科技有限公司洽谈校企合作业务开支的接待费、新晃扶罗镇东风村村支两委来校进行对接工作公务接待费、惠州TCL移动通信有限公司洽谈校企合作业务开支的发生的接待费发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我校无政府性基金收入，也没有政府性基金支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门无国有资本经营预算财政拨款支出

十、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出0万元。因我校为非参公管理的事业单位，2021年我校一般公共预算拨款的机关运行经费决算数为0万元。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费4.87万元，用于我校班主任党史学习教育开支、班主任工作室建设项目培训、电子商务和ERP沙盘教学技能培训，人数47人，内容为班主任党史学习及业务能力培训、电子商务教学技能培训、ERP沙盘教学技能培训；2021年我校没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。我校一般性支出资金来源为我校自筹资金。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十三、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2套，为变压器和工业机器人；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金99.37万元，占一般公共预算项目支出总额的36.16%。

组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2206.08万元。从评价情况来看，我校将进一步加强精准预算力度，科学设置预算绩效指标，根据我校资产管理实际情况，继续优化预算项目的科学管理管控。

本单位无重点项目，因此无重点项目绩效评价报告。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费。纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 附件

2021年度3344官方网站整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）学校基本情况

1.学校概况：3344官方网站于2012年8月由原湖南怀化商业学校和湖南怀化高级技工学校合并组建，是怀化市人民政府直属的正处级全额拨款公办职业学校。实行3344官方网站、湖南怀化商业学校、湖南省怀化高级技工学校三位一体运作。现为国家级重点中职学校、国家级重点技工学校、国家级行业示范校、湖南省示范性中职学校，国家级技能型紧缺人才培养基地，湖南省高技能人才培训基地，全国国防教育特色学校。我校主要职能为全面贯彻党的教育方针，培养中等专业技能人才，促进经济社会发展，举办商贸财经、旅游服务、文化艺术、电子技术、机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务。

2.机构设置：我校是市直正处级中职学校，属财政全额拨款预算单位，一级部门预算单位。学校编制人数为184人，2021年末在编在岗教职工128人（不含公招人才引进等已到岗但尚未入编人员），退休人员121人，离休人员1人，长期聘用人员14人。

3344官方网站作为一级部门预算单位，内设科室为：党政办公室、教务科、学保科、物业管理科、财务科、监审科共计6个科室。另外，设有校工会、校团委等组织。

（二）学校整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

我校2021年度总收入2201.18万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1947.95万元，事业收入253.23万元。

我校2021年度部门整体支出为2459.31万元。其中：基本支出2184.51万元，项目支出274.8万元。

部门整体支出主要内容为：工资福利支出1659.49万元；商品和服务支出378.85万元；对个人和家庭的补助支出304.6万元；资本性支出116.37万元。

部门整体支出涉及内容主要为：人员经费开支、学校教学相关费用支出、改善办学条件项目开支、教育教学项目开支等相关支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用途：

1.工资福利支出1659.49万元。主要用于发放我校教职工基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、职工基本医疗保险缴费等相关人员支出。

2.商品和服务支出378.85万元。主要用于我校正常教育教学活动开支及日常公用经费开支，其中办公费17.24万元主要为我校办公用品、耗材开支及刊物订阅；专用材料费39.25万元主要为我校烹饪、数控、电商专业实习实训耗材及体育专用材料费开支。

3.对个人和家庭补助304.6万元。主要为离退休人员开支和我校“高层次及急需紧缺人才”补助支出。

4.资本性支出116.37万元。主要为我校改善办学条件项目开支及学生实习实训设施设备购置开支。

我校为财政拨款经费包干预算事业单位，“三公经费”为学校自筹资金开支。2021年“三公经费”共开支0.24万元，其中公务接待费0.24万元（其中一般公共预算开支0.19万元）,接待人数22人，接待批次4批；公务用车费0万元；因公出国（境）费0万元。“三公经费”开支总额严格控制在2021年学校年初预算数1.89万元范围内。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析。

2021年我校收到财政下拨改善中职学校办学条件中央资金87万元,2021年总支出99.37万元（其中52.56万元为2021年下达项目资金，余额46.81万元以前年度结转资金）。主要投入项目有校园环境改善（绿化、堡坎、文化墙等）、男女生宿舍维修等。

2. 专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。见表1《中职改善办学条件资金使用情况表》。

3. 

表1：中职改善办学条件资金使用情况表

2.专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

为规范省、市财政局下拨我校专项资金的管理，明确职责，规范程序，完善机制，提高专项资金的使用效益，根据省财政厅、省教育厅、市政府、市教育局等有关专项资金的管理制度和实施细则，结合我校实际情况，制定了专项资金管理制定。

专项资金管理坚持公开透明，规范合理的原则，实行统一协调、明确责任、各司其责、权责统一的管理方式。

我校建立健全了专项资金管理制度。专项资金管理专题会议由校党委书记、校长、分管财务领导、专项资金业务涉及分管领导、财务科长、专项资金使用业务科室负责人等组成。会议主要研究确定项目专项年度使用方案、专项资金分配方案及其他事宜。重大项目的操作方案及资金安排意见由校党委会研究决定。

我校设置教务科专人负责对专项资金的申报、使用进行统筹安排，校财务科、监审科分别对资金使用、项目验收进行核算与监管。财务科对项目资金的拨付下达及使用进行管控，项目部落实项目资金具体使用并协同财务科对专项资金使用进行管理。

校财务分管领导牵头，会同监审科组织对专项资金使用情况进行综合审计，确保专项资金发挥最大效益。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我校教务科专人负责对项目招投标进行统一管理，同时建立专项资金合同管理台账，对项目工程合同进行统一监管。

项目竣工验收由项目所涉科室牵头，协同财务科、监审科进行项目验收并出具验收报告。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

项目管理制定相关管理办法报经校党委批准通过，行文发布。项目监管由监审科牵头协同财务科进行监督管理。

四、资产管理情况

（一）固定资产管理

固定资产实行由管理部门、使用部门、财务部门各司其职的原则，使用部门、管理部门负责资产的直接管理，财务部门负责核算和监督、检查管理。各部门职责如下：

1.使用部门。

（1）建立和贯彻固定资产的使用、保管责任制度，保证固定资产的安全、完整。

（2）正确使用固定资产，做好维护与保养。

2.实物管理部门。

由物业管理科负责管理。

（1）设置固定资产台账，做到分管、使用、财务三账合一，账账相符，账实相符。

（2）根据学校领导审批的采购报告，做好资产的购置工作，并安排专人负责验收、调拨、维修、处置等事宜。

（3）对使用部门资产的维护、管理和使用情况进行指导检查。

（4）定期组织清查盘点，处理盈亏报废，提出盘点报告。

（5）健全资产档案资料，编制固定资产编号，制作并粘贴自定资产标签。

（6）定期与财务部门核对台账，保证台账与财务账簿相符。

3.财务部门。

负责核算固定资产的价值和数量。核算范围包括原价、折旧、净值和固定资产清理以及在建工程、待处理固定资产净损失等。建立健全固定资产的核算体系，设置固定资产总账、明细账，按固定资产的类别、使用部门进行核算，正确填报有关会计报表。

（1）办理固定资产购置、转移、调拨、盈亏报废等财务手续。

（2）正确计提折旧。

（3）组织并参与物业管理科对固定资产的清查盘点工作。

（4）建立固定资产台账，及时反映固定资产的增、减变动等情况，做到账实相符。

（二）资产采购

1.严格按照资产采购流程，遵守《3344官方网站政府采购内部控制制度》进行资产采购。

2.资产送达时，应由申请部门或人员、采购人员、管理部门共同验收数量、检查品质及规格，是否符合使用需求，是否与采购合同、发票内容相符，验收合格后，办理入库、领用、出库事宜。

3.财务部依据发票登记固定资产明细账、编制固定资产卡片账。财务应复核各项单据的签核是否完整，复核订购数量与验收数量是否一致。如有差异，应向有关责任科室追查原因，并作适当处理。

（三）资产保管

原则上，物业管理科安排专人对学校的资产进行统一保管，科室领用由科室安排专人进行保管，个人领用，由个人进行保管，并对领用资产的完整性负责。

实训设备：由实训操作间管理人员进行保管。

机房：机房管理员为机房的负责人。

若中途使用部门或人员发生变更，需做好资产交接手续，由交接后的使用部门或人员为保管人，并报物业管理科登记备案。

（四）资产的清理与处置

固定资产清理需符合清理条件，具体包括使用期满、灾祸损毁、或虽未达到使用年限但已经无法使用及其他确需报废的情况。

对学校所有固定资产，每年进行一次重点清查、以物对账、以账对物，做到账表相符，账账相符，账实相符。发生盈亏、报废等及时处理并进行账务调整，保持固定资产账、卡、物相一致。每年固定资产清查都要留有书面资料。

学校在进行资产清查时，要在学校领导的安排下，由物业管理科具体负责，组织相关人员参加。

清查方法以核实账务、实地盘点为主，抽查、临时盘点的方法为辅，以达到摸清家底、保证资产安全的目的。发现差错应查明原因，经批准后，进行调账，并指定人员写出报告，以便核查。

五、部门整体支出绩效情况

(一)经济性分析

2021年我校实行精准预算，对预算项目实施全程、全方位的科学管控，分科室进行预算监管，同时制定内部控制管理制度，对资金实施进行管理、控制，厉行节约，科学管控。

（二）效率性分析

我校设监审科对单位资金、资产、项目和日常教学活动进行监管，根据学校制定的相关管理办法和措施对专项完成的进度和质量、对学校日常管理进行监管。

不定期召开党委会、校务会对学校日常工作及日常事务实施情况进行总结，对实施不到位的科室及部门进行严肃批评，实行“办事黄、红牌警告”制，加强对学校办事情况的监管。

项目使用方面根据项目实施预算表有监审科牵头对项目资金管理效率进行监管。

（三）可持续性分析

一年来在学校领导班子的科学统筹、真抓实干下，师生员工团结一心，攻坚克难，学校在教育教学、教研教改、教学竞赛和育人管理等方面进行了积极的探索改革，不断改善办学条件，在校园设施环境、师资队伍力量、教学教学教改、学生教育管理上取得了一定的成绩，社会影响力和可持续发展上持续提升。

六、存在的主要问题

进一步加强精准预算力度，科学设置预算绩效指标，根据我校资产管理实际情况，继续优化预算项目的科学管理管控。

七、改进措施和有关建议

1.部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作、专业型强，工作量大，建议能够进一步开展相关业务培训，加强单位之间的经验交流；

2.希望相关部门在统筹年度预算时能够切实考虑中职学校实际情况，加大资金扶持力度。

2021年度怀化部门决算公开表-怀化商业供销学校