3344官方网站2018年度部门决算

目录

第一部分  3344官方网站概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 3344官方网站2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  3344官方网站2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

第一部分  3344官方网站概况

一、部门职责

1．主要职能。

培养中等专业人才，促进经济社会发展。举办商贸财经，旅游服务，文化艺术，电子技术，机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务。

二、机构设置

（一）内设机构构成

我校是市直正处级中职学校，属财政经费包干预算事业单位。内设七个科室，分别为办公室、教务科、招生就业科、学保科、物业管理科、财务科、监审科。

（二）决算单位构成

3344官方网站2018年部门决算汇总公开单位构成包括：3344官方网站本级。

第二部分 3344官方网站2018年度部门决算表

《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》共八张表，详见附件

第三部分  3344官方网站2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年收、支总计5373.47万元，与2017年4817.47万元相比增加556万元，增加11.54%，主要是因为2018年收到财政下拨原商校拆迁款1600余万元，以及改善中职办学条件项目资金100万元，其他相关教学项目申请资金略有所减，且从2017年9月起退休人员工资改由社保发放，退休费用减少所致。

二、收入决算情况说明

2018年全年收入共计3684.12万元，其中：财政拨款收入3305.97万元，占比89.73%；事业收入377.57万元，占比10.25%；其他收入0.58万元，占比0.02%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出各项构成及占比例：

2018年全年支出共计2335.68万元，其中基本支出1894.07万元，占比81.09%；项目支出441.61万元，占比18.91%，上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计4994.64万元，与2017年相比，增加597.2万元,增长13.58%，主要是因为2018年收到财政下拨原商校拆迁款1600余万元，但其他相关的财政拨款项目收入减少，同时从2017年9月起退休人员工资改由社保发放，退休费用减少所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

我校2018年度财政拨款支出1956.85万元，占本年支出比重为83.78%，2017年度财政拨款支出数为2708.77万元，2018年较2017年财政拨款支出减少751.92万元，减少27.76%，主要减少项目为商品和服务支出减少139.52万元，主要原因为专用材料费减少了131.9万元（2018年我校学生实习实训用材料费全部通过非税专户退付核算，专用材料费仅体现部分技能比赛用的材料开支）；对个人和家庭补助减少了424.4万元（其中退休费减少了388.84万元，是因为退休人员工资从2017年9月至今从财政发放改由社保发放，单位账务不再体现；2017年住房公积金47.09万元在对个人和家庭补助中列支，2018年决算报表中在工资福利中列支）；信息网络及软件购置更新、基础设施建设及大型修缮共计减少106.62万元，主要是由于前期资金投入使得校园信息网络及设施得到了很大改善。因此，2018年相对应的支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

我校2018年度一般公共预算财政拨款开支总数为1956.85万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出97.52万元，占比4.98%；

教育支出—基本支出1414.73万元，占比72.30%；

教育支出—项目支出281.61万元，占比14.39%；

社会保障和就业支出—基本支出22.46万元，占比1.15%；

社会保障和就业支出—项目支出130.54万元，占比6.67%；

商品服务业支出10万元，占比0.51%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算数为880.44万元，支出决算数为1956.85万元，完成年初预算的222.26%，其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为97.52万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得。

2、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为867.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，中专教育中还包含了中职改善办学条件中央专项资金以及中职免学费等，故决算数大于预算数。

3、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）

年初预算为747.94万元，支出决算为671.27万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：我校为包干经费单位，年初我校预算只包括在职人员包干经费及离退休人员，实际2018年财政拨付到位资金719.33万元，部分资金结转下年用于人员工资的发放。

4、教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为72.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得，此项开支主要用于我校教师素质提高培训项目开支。

5、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为67.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得，此项开支主要用于我校结核病筛查及日常公用经费开支。

6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育（支出）

年初预算为0万元，支出决算为17.61万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得，此项主要用于我校日常公用经费开支。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为132.5万元，支出决算为22.46万元。决算数小于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数为机关事业单位基本养老保险缴费支出实际财政未拨付此项开支，此支出为上年结转资金，因此预算数大于决算数。

8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为130.54万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得，此项主要用于我校职业能力建设项目开支。

9、商品服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：我校为财政拨款经费包干预算事业单位，年初预算数仅为在职人员基本工资及津补贴、退休人员公用经费等，其余运行开支财政经费皆为我校自行申报相关项目经费和自筹经费所得。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我校2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1534.7万元，其中：人员经费1317.23万元，占基本支出的85.83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费；公用经费217.47万元，占基本支出的14.17%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、工会经费、其他商品和服务支出、设备购置费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为10.8万元，支出决算为0.61万元，完成5.65%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算0%。

2、公务接待费支出预算为8万元，支出决算为0.61万元，完成预算的7.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是我学校为财政经费包干单位，公共预算财政拨款仅包含在职人员和离退休人员工资津补贴等经费不包含公务接待费，此笔款项开支来源于我校自筹资金。

4、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，

5、公务用车运行维护费支出预算为2.8万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于年初预算数的原因是2018年该车已是最高服务年限，该资产为合并前原商校临近报废资产，已不能使用，两校合并后因客观原因该资产一直未能并账，故无此项开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.61万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费支出决算0万元，占0%，公务用车运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,

2、公务接待费0.61万元，公务接待人次13次，接待人数78人，主要是教研、教学发生的接待支出，资金来源为我校自筹资金。

3、公务用车费0万元；

4、公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算收入为0万元。没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我校组织对2018年度整体支出全面开展绩效自评，整体绩效评价情况见附件。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

因本单位为非参公管理的事业单位，2019年本单位的一般公共预算拨款的机关运行经费决算数为0万元。

（二）一般性支出情况

2018年我校开支会议费0万元，；开支培训费0.3万元，用于组织教师参加省培、市培项目培训，企业顶岗，人数47人，内容为教师职业能力培训、教师教学能力培训及赴企业顶岗培训；无节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

我校2018 年度政府采购支出总额113.67万元，其中：政府采购货物支出113.67万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，资金来源为我校自筹资金，授予中小企业合同金额113.67万元，占政府采购支出比100%。

（四）国有资产占用情况

截至2018 年12 月31 日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备2台（套），为变压器和工业机器人设备。单价100 万元以上专用设备无。

第四部分  名词解释

（一）机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费。纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分  附件

 附件一：

2018年部门决算公开表

附件二：

怀化商业供销学校

2018年度整体支出绩效评价报告

根据《怀化市财政局关于开展2018年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩[2019]57号）精神，我校对照整体支出绩效评价指标，经全面综合评价，2018年度我校整体支出绩效自评得分91分。现将有关情况报告如下：

一、学校基本情况

1、主要职能：培养中等专业人才，促进经济社会发展。举办商贸财经，旅游服务，文化艺术，电子技术，机械工程等类中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定以及非学历培训业务，承担与职业教育相关的其它社会服务。

2、机构及人员情况：我校是市直正处级中职学校，属财政经费包干预算事业单位。学校编制人数为184人，2018年底在编教职员工104人，编外聘任教师18人，离退休教职工124人。校级领导班子成员7人。我校作为一级部门预算单位，内设七个科室，分别为办公室、教务科、招生就业科、学保科、物业管理科、财务科、监审科。

二、整体支出规模

 2018年度总收入3684.12万元，其中公共预算财政拨款收入3305.97万元，事业类收入377.57万元,其他收入0.58万元；部门整体支出规模为2335.68万元，基本支出为1894.07万元，项目支出为441.61万元（学校教学相关课题经费、为改善办学条件在校园开展的零星项目等）。支出主要内容为：工资福利支出1290.24万元；商品和服务支出为458.11万元；对个人和家庭的补助130.31万元；其他资本性支出457.02万元。

三、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

为贯彻落实节约、降低一般运行经费的要求，根据财政主管部门的相关政策文件规定，我校制定和完善了财务管理制度、资产管理实施办法、物资采购管理办法、货币资金及发票的管理办法等相关制度；财务核算按制度、依程序做到了细、严、实，确保每一分钱都落到实处。基本支出主要用于发放在职人员工资、津补贴、年终一次性奖金、学校教学需要临时聘请人员工资等人员开支以及学校办公行政支出、学生活动开支等相关刚性开支。

（二）“三公经费”支出

我校为财政经费包干预算事业单位，“三公经费”由学校自筹资金开支。2018年“三公经费”共开支7.3万元，其中因公出国6.69万元，该项资金来源为我校自筹资金（系湖南省教育厅组织的全省部分中职学校骨干教师赴德国学习考察职业教育活动相关开支），财政一般公共预算拨款无此项资金安排。因此在2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）中因公出国（境）费决算数为零；公务接待费0.61万元；公务用车费0万元。“三公经费”开支总额严格控制在2018年学校年初预算数10.8万元范围内。

四、学校2018年主要工作完成情况

（一）以政治建设为统领推进党的建设

1、）全面部署党建工作。

根据市委统一部署和市直机关工委具体安排，我校党委牢固树立抓好党建就是最大政绩理念，认真落实党建责任，坚持党建与教育教学工作同研究同部署，对全年党建工作做出了详细周密的安排和部署。

2、) 抓实党委中心组学习。

认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，重点围绕“八个明确”、“十四个坚持”等内容开展党委中心组理论学习。通过学习进一步筑牢领导班子树牢“四个意识”、坚定“四个自信”的思想根基，坚决做到“两个维护”。

3、）抓实党支部建设。

以党建工作质量年活动为契机，抓牢抓实党支部建设，切实推进党支部“五化”建设，促进党支部建设规范化，党建工作质量明显提升。一是强化党支部“双述双评”，增强党支部战斗力。二是开展多种形式的党建活动，增强党员的党性。

4、）贯彻落实意识形态工作责任制。

我校紧紧围绕意识形态工作任务，深入做好意识形态工作。一是强化意识形态工作领导制度，组建了意识形态工作机构，确保意识形态工作有效安全。二是理论武装。组织教职工开展习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神专题学习，切实筑牢全校师生意识形态安全的思想防线。三是加强阵地建设，抓实抓牢校园网、班级板报、校园广播阵地建设，扎实推进意识形态工作。

5、）认真落实党风廉政建设“两个责任”。一是压实党委主体责任。制定出台分管领域党风廉政建设责任制，签订责任状，明确主体任务与责任，层层传导压力。二是不断强化党风廉政建设监督责任。定期听取纪委工作汇报，重大问题及时研究，支持纪委严肃执纪问责。三是紧盯“四风”持续加强作风建设，严明学校工作纪律。四是惩防并举预防为先。

6、）持续推进精准扶贫工作。我校领导班子先后十次深入帮扶村，进村入户走访调研。党员干部结对帮扶53户。在去年的基础上，新修水渠1600米，入户道路硬化3500米，公路硬化400米，河水处理项目等投入资金178万余元。发挥学校教育扶贫的强项，接纳东风村3名贫困户子弟，麻阳板栗乡5名贫困户子弟免费入校就读。截止到2018年年底，东风村脱贫累计78户，308人，扶贫工作取得阶段性成果，为整村出列打下了基础。

（二）推进学校内涵建设持续深化

1、）教学改革持续推进、专业结构不断优化。对接区域经济发展调整专业布局，建成以商贸物流、旅游餐饮、现代工业服务3个专业群为主体的专业结构体系，专业建设更加切合“一极两带”和“一个中心、四个怀化”发展战略需要。

2、）项目建设持续加强。完成了省级特色示范性专业群----“旅游餐饮服务专业群”项目阶段性建设任务，湖南省技工院校校企合作研修平台通过中期评估检查，建成“电子商务实训室”，持续获得项目资金310万。

3、）持续不断加强师资队伍建设。组织47名教师参加省培、市培项目培训，其中2名专业教师赴德国参加培训，安排教师到企业顶岗实践10人次，1名教师获得湖南省职业教育教学成果一等奖，柔性引进高层次人才5名，使学校教学水平和质量进一步提升。

4、）人才培养质量不断提高。技能大赛再创佳绩。2018年度7名学生参加怀化市技能竞赛，获得一等奖3个、二等奖3个、三等奖1个，7名学生参加湖南省中职学校技能竞赛，获得二等奖2个，三等奖4个。素质教育成效喜人。开展了形式多样，内容主题鲜明的“听党话跟党走”爱国主义教育、安全知识教育、健康知识讲座等。德育教育系列活动取得良好成效，2名同学被评为省级三好学生,6名同学被评为怀化市三好学生，3名学生被评为市级优秀学生干部，两个班级被评为市级优秀班级。

五、建议

部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，目前为止此项工作虽然已开展了几年，但感觉单位在实际操作中仍存在一些困惑，建议财政有关部门进一步加强业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，及时做好新形势下相关新政策的推介工作，确保整体绩效评价工作有效、平衡的开展。

 2019年6月11日